第4季度报告

第四季度
计划：
1、根据公司的投资目标，有计划地进行产品设计。
2、继续按照战略进行产品研发和资格认证。
具体决策：
1、对ISO14000 资格认证和商务人士产品研发进行投入。

2、根据中老年客户群体的需求分析，完成中老年产品（Watermelon）的设计。

　　第四季度，市场部的基本任务依旧是3P（place, price, promote）。
　　New Time Corporation在广告方面的投入依然较少，这完全无法和竞争对手拉开距离，甚至被他们抛诸身后。西南市场开发完成，在这一较为冷门的市场，我们决定放手一搏。当时的西南市场，对中老年产品的需求很多，而我们的中老年产品较少，因而将销售点集中在西南市场。而在其余两个市场，都只是增加了5个东北中老年销售点，减少了9个华中青少年销售点。整个季度的其中一个市场目标，就是在西南刚开局就获得一个开门红。

　　正是这两个季度，建立在生产能力和销售能力上的市场表现，对往后我们New Time Corporation的运营形成了很大的限制。这样的失误，使得我们往后也很难再利用现有的资源，重新打一个翻身仗了。

　　第4季度，销售收入高达295万，说明产品售量相当可观，产能较前几个季度有很大的提升。当时，公司现有流动现金偏少，可能不足以还清到期的银行借款，为避免资金断链而出现紧急贷款，公司决定出售第1季度购买的两条半自动生产线，从而在投资活动方面，获得144万的现金流入，缓解了公司资金紧张问题。然而，出售生产线虽然能给公司注入一笔紧急资金，可是却极大地影响了后续产能的扩展，所以后期的财务策略除了要保持资金链不断之外，还要保障有一定的资金汇入生产当中，进而达到提高生产，带来利润，又扩大生产的良性循环。

　　第四季度，我们公司已经可以生产青少年和中老年的产品，并且ISO9000也已经完成。此时，我们在生产青少年和中老年产品的同时，也开始开发商务人士的产品，因为商务人士产品所能获得的利润是最大的。在浏览了商业新闻后，我们也开始进行ISO14000的开发，因为它的开发需要3个周期，并且华东、华南、东北市场在第六季度开始就需要ISO14000的认证，而正当中也有我们所在的东北市场，所以必须在这个季度开始开发ISO14000。

第4季度	行业动态信息	4季度，学生客户端完成商业新闻查看任务。
第4季度	行业动态信息	查看商业新闻完成.
第4季度	研发资质认证	追加对新产品的研发投入现金减少：*100,000.00* 现金余量：1063666.50
第4季度	研发资质认证	追加资质认证投入现金减少：*200,000.00* 现金余量：863666.50
第4季度	研发资质认证	4季度，学生客户端完成研发，资格任务。

　　在考虑我们的资金问题后，为了不出现紧急贷款，我们提前进行了贴现，保证我们资金链不断裂。

第4季度		进入第4季度经营.支付上期所得税。现金减少：*21,462.50* 其中: 支付所得税:*21,462.50* 支付后现金余量：*855,086.50*
第4季度		提前兑现一笔应收账款账款金额：*308,580.00* 其中：现金增加：*308,580.00* 支付贴息：*0.00* 现金余量：1163666.50

　　第四季度，我们需要重点生产中老年的产品，因为本季度只有一条柔性生产线，只能生产2000箱同一类产品，为了能更好的卖出我们中老年的产品，我们针对商业新闻中的产品特性进行了分析，定出了我们产品的特性，以求能更好地满足中老年人群的切实需求。

　　由于只有1条生产线进行生产，我们本季度只选择生产中老年的产品，并且在华中和东北撤销部分网点，只销售青少年产品的存货。决定在华中和东北市场销售青少年产品，在东北和西南市场销售中老年的产品。

第4季度	调整销售渠道	东北市场撤销-13个青少年产品销售网点。现金减少：*26,000.00* 其中: 网点撤销费：*26,000.00* 现金余量：837666.50
第4季度	调整销售渠道	东北市场新增5个中老年产品销售网点。现金减少：*10,000.00* 其中: 网点开办费：*10,000.00* 现金余量：827666.50
第4季度	调整销售渠道	西南市场新增15个中老年产品销售网点。现金减少：*30,000.00* 其中: 网点开办费：*30,000.00* 现金余量：797666.50
第4季度	调整销售渠道	华中市场撤销-9个青少年产品销售网点。现金减少：*27,000.00* 其中: 网点撤销费：*27,000.00* 现金余量：770666.50

　　在对总结前两季度的销售价格，以及分析华中、东北、西南市场内所进入对手和我们产品数量后，我们在华中和东北都制定了较高的价格，青少年的参考价分别为570、555元，我们的定价为700、800元希望借此回收较高的资金。
而对于中老年产品，我们采取了较为保守的策略，也只是比参考价略高，希望通过渗透定价的策略，能很好地抢占部分市场，吓退进入者。

第4季度	产品配送运输	完成一次发货: 单件产品运输成本：*20.00* 本次交货数量：600 本次交货共支付运输费：*12,000.00* 销售产品带来的现金收入：*420,000.00* 现金余量：1128666.50
第4季度	产品配送运输	完成一次发货: 单件产品运输成本：*20.00* 本次交货数量：100 本次交货共支付运输费：*2,000.00* 因为销售产品而增加一笔应收账款：*80,000.00* 回款周期(季度)：1 现金余量：1126666.50
第4季度	产品配送运输	完成一次发货: 单件产品运输成本：*20.00* 本次交货数量：391 本次交货共支付运输费：*7,820.00* 因为销售产品而增加一笔应收账款：*293,250.00* 回款周期(季度)：1 现金余量：1118846.50
第4季度	产品配送运输	完成一次发货: 单件产品运输成本：*20.00* 本次交货数量：1308 本次交货共支付运输费：*26,160.00* 因为销售产品而增加一笔应收账款：*981,000.00* 回款周期(季度)：1 现金余量：1092686.50

　　结果我们的青少年产品全部都以高价卖出，由于在华中的竞争较为激烈，我们的在华中市场中老年产品的销售并不是很好，但是在西南市场由于竞争者较少，我们卖出了大量的产品，回收了不少资金，但是西南市场的账款需要一个季度的回收期，资金暂时不能到账，但是由于我们需要资金继续扩大运营和偿还贷款，我们立即对西南市场的账款进行了贴现。

第4季度

提前兑现一笔应收账款
账款金额：981,000.00
其中：
现金增加：941,760.00
支付贴息：39,240.00
现金余量：2034446.50

　　在支付各项费用和第一季度的贷款后，我们的流动资金只剩下65万元。

第4季度	支付各项费用	自动支付或计提各类费用: 计提生产线折旧费用：*60,000.00* 计提厂房折旧费用：*0.00* 现金减少：*375,000.00* 其中：产品设计费用：*100,000.00* 行政管理费用：*100,000.00* 所有销售网点人力成本：*55,000.00* 生产线维修费用：*40,000.00* 厂房租金费用：*80,000.00* 订单违约罚金：*0.00* 现金余量：1659446.50
第4季度	支付各项费用	偿还到期短期贷款本金: 现金减少：*1,000,000.00* 其中: 支付到期短期/紧急贷款本金:*1,000,000.00* 现金余量：659446.50
第4季度	支付各项费用	支付到期应付账款: 现金减少：*0.00* 其中: 支付到期应付账金额:*0.00* 现金余量：659446.50
第4季度	支付各项费用	收取到期应收账款: 现金增加：*0.00* 其中: 收取到期应收账金额:*0.00* 现金余量：659446.50

　　下一个季度由于少了100万元的还款压力，只剩下38万元需要还款，估计应该能继续向银行借款，因此我们下一步需要扩大产能，全方位地进入所开发的3个市场，争取在市场表现和成长表现有所提高。
　　第四季度，我们的综合表现为：

New Time Corporation 截至到第4季度综合表现
项目	综合表现	财务表现	市场表现	投资表现	成长表现
本企业	*82.92*	*36.16*	*20.44*	*20.70*	*5.62*
最大值	*131.86*	*43.39*	*48.18*	*26.79*	*15.72*
最小值	*74.16*	*36.16*	*14.19*	*13.39*	*4.80*
平均值	*99.71*	*40.00*	*29.72*	*20.00*	*10.00*